연말정산 매년하는 것이지만 볼때마다 어렵습니다.
이번에는 4가지 꿀팁을 공유해드리려고 하는데요. 알아보기 쉽지 않은 것들을 정리해보았습니다.
1. 주택임차차입금 원리금상환액 소득공제
2. 장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제
3. 연말정산 주택청약 소득공제
4. 연금저축펀드 세액공제
이 중에 하나라도 해당하시는분들은 꼭 챙겨보시기 바랍니다.
- 주택임차차입금 원리금상환액 소득공제는 연말정산에서 중요한 조건 중 하나임
- 주택임차차입금은 임차인이 임대인에게 전세금이나 월세 보증금을 지급하기 위해 금융기관으로부터 빌린 금액을 의미함
- 주택임차차입금 원리금상환액 소득공제를 받기 위해서는 일정 요건을 충족해야 함
- 근로소득이 있는 거주자로서 과세기간 2024년 12월 31일 현재 무주택 세대의 세대주여야 함
- 주택은 국민주택규모의 주택(주거용 오피스텔 포함)으로 주거전용면적이 85m2 이하인 주택만 가능함
- 주택임차차입금 원리금상환액은 40%를 소득공제받을 수 있으며, 연 400만원까지 한도임
- 주택임차차입금은 빚을 내서 주택을 임차하는 사람들에게 주어지는 소득공제 항목임
- 주택임차차입금은 이자가 많이 오른 요즘 400만원 안쪽으로 충분히 공제받을 수 있음
- 청약통장도 납입하고 있다면 둘 중에 하나를 선택하여 공제받을 수 있음
- 연말정산 장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제 조건과 서류에 대해 설명함.
- 장기주택저당차입금이란 주택을 구매할 때 은행에 돈을 빌린 것을 의미함.
- 장기주택저당차입금 소득공제를 받기 위해서는 몇 가지 조건을 충족해야 함.
- 조건에 부합하면 꾸준히 공제를 받을 수 있으나, 조기 상환 시 공제가 불가능함.
- 상환 계획이 있어도 이미 공제받은 금액은 추징되지 않음.
- 다만, 은행과의 대출약관에 따라 중도상환수수료를 부담할 수 있음.
- 이자상환액 소득공제 조건은 다음과 같음.
- 12월 31일 현재 무주택 세대주 및 1주택자 차입 일자 확인 필요.
- 주택의 전용 면적이 85제곱미터 이하, 취득 당시 기준기가가 5억 원 이하 등 조건 충족 필요.
- 장기주택저당차입금 이자상환액 서류는 이자상환증명서, 주민등록등본 등이 필요함.
- 연말정산 시즌에 주택청약 소득공제에 대한 관심이 높음
- 주택청약통장은 내 집 마련의 첫걸음이자 절세 혜택을 제공
- 연말정산 주택청약 소득공제 조건은 다음과 같음
- 무주택 세대주여야 하며, 세대주 여부는 해당 연도 12월 31일 기준으로 판단
- 총급여액 7천만 원 이하인 근로소득자만 공제 가능
- 무주택 확인서를 제출해야 함
- 2024년부터 주택청약 소득공제 한도가 상향되어 연간 납입금액 한도는 300만원, 소득공제율은 40%
- 주택청약통장은 중도해지 시 여러 가지 불이익이 발생할 수 있음
- 소득공제 혜택 취소되며, 추가 세금을 납부해야 함
- 청약에 당첨되어 해지하는 경우는 제외됨
- 주택청약 소득공제는 내 집 마련과 절세를 동시에 누릴 수 있는 제도
- 총 급여 7천만 원 이하 무주택 세대주에게 유용하지만, 중도해지 시 혜택이 취소되고 청약 자격도 상실될 수 있음
- 노후 대책은 필수이며, 국민연금만으로는 부족하다.
- 개인연금은 추가적인 대비책으로 유용하며, 세액 공제 혜택이 있다.
- 개인연금은 연금저축과 개인형퇴직연금(IRP) 등 다양한 옵션이 있다.
- 연금저축은 공격적인 투자 성향을 가진 사람에게 적합하다.
- 노후자금은 개인의 생활 수준과 예상 지출에 따라 다르며, 약 2억 7천만 원에서 5억 원 이상 필요할 수 있다.
- 노후 대비는 국민연금과 개인연금을 함께 활용하는 것이 가장 효과적이다.
