재테크를 하시는 분들이라면 필수로 혜택을 챙기실 수 있는 ISA 계좌의 장점과 단점부터 비과세 혜택 및 향후 개정될 가능성이 있는 내용까지 모두 정리해드릴게요💓✍🏻💸
- ISA 계좌는 개인종합자산관리계좌로, 3년 이상 만기 유지 시 다양한 비과세 혜택을 제공한다.
- ISA 계좌의 장점은 손익통산, 과세이연, 비과세 및 분리과세 등이 있다.
- ISA 계좌의 단점은 가입 기간, 투자종목 제한, 납입한도 제한 등이 있다.
- ISA 계좌의 비과세 한도는 일반형 200만원, 서민형 400만원이다.
- 서민형은 급여가 5천만원 이하이거나 종합소득금액이 3800만원 이하일 경우 가입 가능하다.
- 개정안에 따라 혜택이 확대될 경우 일반형은 500만원, 서민형은 1000만원까지 공제될 수 있다.
- ISA 중개형 서민형 계좌 전환 방법과 비과세 한도에 대해 소개
- ISA는 여러 금융상품을 하나의 계좌로 관리하는 것으로, 비과세와 분리과세가 가능
- 서민형 ISA는 일반형보다 비과세공제 한도가 2배 높음 (일반형 200만원, 서민형 400만원)
- ISA 중개형 서민형 계좌 가입 조건은 근로소득 5천만원 이하, 종합소득세 3500만원 이하
- 서민형 조건을 충족하지만 일반형으로 가입한 경우, 서민형 전환 가능
- 일반형에서 서민형으로 전환 시 소득확인증명서가 필요하며, 국세청 홈택스에서 발급 가능
- 소득확인증명서는 국세청 홈택스에서 발급 가능하며, 증권사에 제출하여 전환 가능
- 이번 세법 개정안에서 비과세 한도와 납입한도가 확대될 예정이므로, 미리 조건을 확인하고 절세효과를 챙길 것을 권장
- ISA 계좌는 다양한 금융상품을 하나의 계좌로 관리할 수 있는 편리한 상품이다.
- ISA 계좌 개정안은 2025년에 시행되며, 주요 내용은 다음과 같다.
- 연간 납입한도 확대: 연 2000만원(총 1억원)에서 연 4000만원(총 2억원)으로 두 배 확대.
- 비과세 한도 확대: 일반형은 200만원, 서민형은 400만원에서 일반형 500만원, 서민형은 1000만원으로 확대.
- 금융종합소득과세자 가입 가능: 국내투자형 ISA의 경우 금융종합소득과세자도 가입 가능.
- 국내투자형(신설) 서민형.농어민형 가입 조건에 해당되면 최대 2천만원까지 비과세 혜택 가능.
- ISA 계좌의 장점은 통합성, 손익통산, 비과세 적용 등이다.
- ISA 계좌의 단점은 납입 원금 이상 만기까지 출금이 불가하며, 3년 만기를 채워야 비과세 적용 가능.
- 해외주식에 직접 투자가 불가하여 투자의 다양성이 제한적이다.
